Quintésens

Vous aussi payez moins d'impôts !

  • 50 millions d'euros

    d'impôts économisés par nos clients

  • 35 000 bilans

    patrimoniaux réalisés

  • 250 conseillers

    en gestion de patrimoine partout en France

Les champions de la croissance
0805 69 12 50

Numéro vert

Faites une
simulation

Réduire ses impôts en aidant ses parents vieillissants : comment faire ?

Il n’est pas rare qu’un enfant doive subvenir, en partie ou totalement, aux besoins financiers de ses parents âgés lorsque ceux-ci ne peuvent plus faire face. Pour favoriser la solidarité familiale et encourager l’aide aux ascendants, l’administration fiscale a mis en place plusieurs dispositifs avantageux.

Comment venir en aide à ses parents vieillissants tout en bénéficiant d’une réduction fiscale ? Quels sont les dispositifs les plus avantageux ?

Réduire vos impôts en aidant vos parents à se loger : dans quels cas ? 

Il est fréquent que des personnes âgées aux revenus modestes rencontrent des difficultés pour se loger ou pour payer leur loyer. Quelques solutions sont envisageables pour les loger gratuitement tout en profitant de réductions fiscales.

Mise à disposition gratuite d’un bien immobilier 

Si vous êtes propriétaire d’un bien, vous pouvez venir en aide à vos parents en le laissant à leur disposition. Vous continuerez à déclarer le bien à l’impôt de solidarité sur la fortune (ISF) comme s’il était vacant, et vous devrez également vous acquitter de la taxe foncière.

De leur côté, vos parents devront prendre en charge la taxe d’habitation. En fonction de leur situation, l’administration fiscale peut vous autoriser à déduire de vos revenus, au titre de l’obligation alimentaire, le loyer que vous auriez pu percevoir si vous aviez loué ce logement à un tiers. Attention, cet avantage a des limites : il sera difficilement accepté que vous déduisiez un loyer correspondant à un appartement de 200 m2 pour y loger vos parents. En revanche, aucun problème pour déduire le loyer d’un trois pièces de 60 m2, plus adapté à ses occupants.

Donation d’usufruit et réduction d’impôt 

Vous pouvez également prêter un logement pour en déduire le loyer et réduire vos impôts. Une donation d’usufruit est possible si vous êtes redevable de l’impôt sur la fortune et que vous désirez sortir un actif immobilier de votre patrimoine. Il suffit de donner à vos parents l’usufruit à vie : au niveau de la taxation, la valeur de l’usufruit sera assez faible puisqu’elle est calculée en fonction de l’âge du ou des usufruitiers.

À lire aussi : Qu’est-ce qu’un usufruitier ?

Par exemple, si vous donnez un bien d’une valeur d’un million d’euros à vos parents âgés de 81 ans, l’usufruit s’élèvera à 20 %, soit 200 000 €. Comme chacun d’eux a droit à un abattement de 100 000 €, la taxation sera nulle. Après leur décès, vous récupérerez votre bien immobilier sans avoir à passer par l’administration fiscale.

Cas particulier : la donation en pleine propriété 

En revanche, l’option de la donation en pleine propriété est à proscrire : en effet, vous devrez payer des droits lors du don, et au décès de vos ascendants, puisque le logement fait partie de leur actif successoral. Si vous optez tout de même pour cette option, pensez à y ajouter une clause de retour conventionnel pour pouvoir récupérer le bien sans qu’il soit imposable.

Comment héberger vos parents et profiter d’avantages fiscaux ? 

Vous pouvez également venir en aide à vos parents en les hébergeant directement chez vous. En les prenant en charge, vous pouvez profiter de différentes réductions d’impôts.

Des travaux d’aménagement déductibles des impôts

Leur emménagement imposera peut-être certains aménagements, comme l’installation d’une baignoire à porte, d’un lavabo à hauteur réglable ou d’un monte-escalier. Si ces travaux ont un coût, ils vous donnent droit à une réduction fiscale nommée crédit d’impôt en faveur de l’aide aux personnes. Cette réduction s’élève à 25 % du coût total des travaux, avec un plafond de dépense de 5 000 € si vous vivez seul et de 10 000 € si vous êtes marié.

Une prise en charge déduite de vos revenus 

Si le parent dispose de revenus insuffisants, l’administration fiscale peut vous autoriser à déduire la somme forfaitaire annuelle de 3 407 € de vos revenus taxables. Vous pouvez aussi déduire les frais réels pris en charge, à condition de justifier de chacun de ces frais. Si vos ascendants souhaitent rester chez eux mais disposent de faibles revenus, vous pouvez embaucher une aide à domicile, une femme de ménage ou une aide soignante. Vous bénéficierez de ce fait d’une réduction d’impôt au titre de l’emploi d’un salarié à domicile. Il faut pour cela :

  •  - que votre parent bénéficie de l’allocation personnalisée d’autonomie (APA) ;
  •  - que vous renonciez à déduire de vos revenus la pension alimentaire que vous lui versez si tel est le cas.

À lire aussi : L'entraide familiale : la première des aides financières

Verser une pension déductible des impôts à vos ascendants

Dernière option pour aider vos parents et réduire vos impôts : le versement d’une pension, proportionnelle à leurs ressources, à leurs besoins financiers, à vos revenus et à votre patrimoine.

Concrètement, l’administration fiscale accepte qu’un contribuable verse jusqu’à 10 % de ses ressources, sauf s’il dispose de revenus très importants. Si l’un de vos parents est sans ressources et qu’il doit être hospitalisé, intégrer une maison de retraite ou un Ehpad (établissement d'hébergement pour personnes âgées dépendantes), les tribunaux ainsi que l’administration fiscale peuvent vous autoriser à déduire de vos impôts tous les frais non pris en charge par la Sécurité sociale.

À lire aussi : Réduction d’impôts : quel dispositif choisir ?

Quintesens vous conseille et vous accompagne

Le Groupe Quintesens est spécialisé dans la gestion de patrimoine globale. Bilan patrimonial, prévoyance, placements, réduction d’impôts, financement, ingénierie patrimoniale : nous mettons notre expertise à votre service et vous aidons à concrétiser vos projets. Contactez notre équipe et faites-nous part de vos projets en toute confiance. 

Retour

Dans la même catégorie

Loi Coluche, ou comment réduire son impôt en faisant une bonne action

Année blanche, impôts 2018 : attention aux pièges

Point retraite : qu’est-ce que c’est et comment le calculer ?

Déclaration de revenus : les astuces à connaître pour payer moins

Impôt sur la fortune immobilière (IFI) : ce qu’il faut savoir

Remplir sa déclaration de revenus 2018 : ce qu'il faut savoir

Remplir la déclaration d'impôts 2018 : à qui demander de l'aide ?

Impôts 2018 : calendrier des échéances fiscales à respecter pour les particuliers

Exonération de la CSG en 2018 : qui peut en bénéficier ?

Zoom sur un statut fiscal particulier : le groupement foncier viticole

Quelles nouvelles mesures fiscales sont entrées en vigueur en 2018 ?

Comment modifier sa déclaration d’impôts

Foyer fiscal : comment ça marche ?

Échéances fiscales 2017 : le calendrier de cette fin d’année

Déduction, réduction ou crédit : ces termes sur les impôts qu’on ne différencie pas toujours

Payer 0€ d'impôts en 2018 ? C'est encore possible !

Comment déclarer ses revenus locatifs ?

Paiement de l’impôt sur le revenu 2017 : RIB obligatoire !

Comment payer moins d'impôt sur le revenu quand on habite en Pays de Savoie ?

Zoom sur l'IFI : impôt sur la fortune immobilière qui va remplacer l’ISF en 2018

Exonération totale ou partielle de l’ISF : dans quels cas est-ce possible ?

Comment remplir sa déclaration d’impôt 2017 ? Le point étape par étape

Imposition 2017 : les échéances fiscales à prévoir

Le calendrier fiscal 2017 : les échéances à ne pas rater

Réduire ses impôts en 2017 : dernière ligne droite !

Payer moins d'impôts en 2017 : c'est le moment d'y penser !

Comprendre mon avis d'imposition 2016 : comment lire sa feuille ?

Calendrier fiscal 2016 : les échéances de la rentrée

Erreur dans ma déclaration d’impôt pré-remplie : que faire ?

Déclaration d’impôt 2016 : les erreurs à ne pas commettre

Comment déclarer ses revenus de placements ?

Impôt sur le revenu 2016 : le calendrier des déclarations par région

Impôts : comment remplir sa déclaration de revenus 2016 ?

Réduction d’impôts : quel dispositif choisir ?

Comment payer ses impôts sur le revenu ?

TVA & IMPOTS

À la Une

Comment fonctionne le prélèvement à la source ?

Deuxième campagne de publicité télé et web Quintésens

Interview Julien Joubert, émission Capital - Gérez vos finances

Quintésens, partenaire exclusif des CCI en gestion de patrimoine

Faites confiance à un champion !

Quintésens : Champion de la croissance 2018 !

Vers une loi Pinel en mieux ?